证券代码：002600 证券简称：领益智造 公告编号：2025-090
债券代码：127107 债券简称：领益转债
广东领益智造股份有限公司
对于“领益转债”回售的第三次领导性公告
本公司及董事会合座成员保证信息露馅的内容真正、准确、好意思满，莫得缺陷
记录、误导性述说或紧要遗漏。
特殊领导：
有的“领益转债”。牺牲现在，
“领益转债”的收盘价高于本次回售价钱。投资者
选拔回售可能会带来失掉，敬请投资者珍惜风险。
该笔回售陈述业务失效。
广东领益智造股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 6 月 17 日召开
第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十二次会议，于 2025 年 7 月 4 日
召开 2025 年第二次临时激动大会、
“领益转债”2025 年第一次债券握有东谈主会议，
区别审议通过了《对于调理部分募投神态、变更部分召募资金用途的议案》。根
据《深圳证券交往所股票上市国法》《深圳证券交往所上市公司自律监管辅导第
行可更始公司债券召募讲明书》（以下简称“《召募讲明书》”）的商定，“领益转
债”的附加回售条件见效。现就“领益转债”回售相关事项公告如下：
一、回售条件玄虚
（一）导致回售条件见效的原因
公司于 2025 年 6 月 17 日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第
十二次会议，于 2025 年 7 月 4 日召开 2025 年第二次临时激动大会、
“领益转债”
部分召募资金用途的议案》。原意公司将原可转债募投神态“田心制造中心建筑
神态”、
“精密件制程智能化升级神态”、
“智能衣裳开辟坐褥线建筑神态”的部分
贪图插足召募资金 52,682.05 万元变更用于增多原募投神态“碳纤维及散热精密
件研发坐褥神态”的召募资金投资金额 47,682.05 万元以及履行本次新增的募投
神态“东谈主形机器东谈主关键零部件及整机代工才智升级神态”召募资金投资金额
（http://www.cninfo.com.cn）和公司指定信息露馅报刊上的《对于调理部分募投
神态、变更部分召募资金用途的公告》（公告编号：2025-070）。
经激动大会批准变更召募资金投资项指标，公司应当在激动大和会事后二十
个交往日内赋予可更始公司债券握有东谈主一次回售的职权。同期，“领益转债”的
附加回售条件见效。
（二）附加回售条件
证据《召募讲明书》的商定，附加回售条件具体内容如下：若本次刊行可转
换公司债券召募资金运用的履行情况与公司在召募讲明书中的承诺情况比拟出
现紧要变化，且该变化被中国证监会认定为改换召募资金用途的，债券握有东谈主享
有一次以面值加上圈套期应计利息的价钱向公司回售其握有的沿途或部分可更始
公司债券的职权。在上述情形下，债券握有东谈主不错在回售陈述期内进行回售，在
回售陈述期内不履行回售的，自动丧失该回售权（当期应计利息的计划情势参见
第十一条赎回条件的相关内容）。
（三）回售价钱
当期应计利息的计划公式为：
IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可更始公司债券握有东谈主握有的可更始公司债券票面总金额；
i：指可更始公司债券畴昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实验日期天
数（算头不算尾）。
其中：i=0.20%（“领益转债”第一年计息年度，即 2024 年 11 月 18 日至 2025
年 11 月 17 日的票面利率）；
t=235 天（2024 年 11 月 18 日至 2025 年 7 月 11 日，算头不算尾）；
计划可得：IA=100×0.20%×235/365=0.129 元/张（含税）
由上可得“领益转债”本次回售价钱为 100.129 元/张（含息、税）。
证据相关税收法律和法例的相关国法，对于握有“领益转债”的个东谈主投资者
和证券投资基金债券握有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的
税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实验可得 100.103 元/张；对于握有
“领益转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQIFF），免征所得税，回售实验可得
为 100.129 元/张；对于握有“领益转债”的其他债券握有者，公司对当期可转债
利息不代扣代缴所得税，回售实验可得为 100.129 元/张，相关债券握有者应按规
定自行交纳债券利息所得税。
（四）回售职权
“领益转债”握有东谈主可回售部分简略沿途未转股的“领益转债”。
“领益转债”
握有东谈主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售重要与付款情势
（一）回售事项的公示期
经激动大会批准变更召募资金投资项指标，公司应当在激动大和会事后二十
个交往日内赋予可更始公司债券握有东谈主一次回售的职权，相关回售公告至少发布
三次。其中，在回售履行前、激动大会有盘算公告后五个交往日内至少发布一次，
在回售履行时刻至少发布一次，余下一次回售公告的发布时候视需要而定。公司
将在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和公司指定信息露馅报刊上刊登上
述相关回售的公告。
（二）回售事项的陈述期
期骗回售权的债券握有东谈主应在 2025 年 7 月 11 日至 2025 年 7 月 17 日的回
售陈述期内，通过深圳证券交往所系统进行回售陈述，回售陈述当日不错撤单。
回售陈述也曾阐述，弗成清除。淌若陈述当日未能陈述凯旋，可于次日持续陈述
（限陈述期内）。债券握有东谈主在回售陈述期内未进行回售陈述，视为对本次回售
权的无条件祛除。在回售资金披发日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
握有东谈主的该笔回售陈述业务失效。
（三）付款情势
公司将按前述国法的回售价钱回购“领益转债”，公司拜托中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的相关业务国法，公司资金到账日为 2025 年 7
月 22 日，回售款划拨日为 2025 年 7 月 23 日，投资者回售资金到账日为 2025 年
三、回售时刻的交往
“领益转债”在回售期内将持续交往，但暂停转股，在兼并交往日内，若“领
益转债”握有东谈主发出交往或转让、转托管、回售等两项或以上业务央求的，按照
交往或转让、回售、转托管的端正处置。
特此公告。
广东领益智造股份有限公司董事会
二〇二五年七月十五日
